Budżet Gminy Dobre Miasto w 2024 roku, został przyjęty uchwałą nr LXXIX/511/2023 Rady Miejskiej w Dobrym Mieście z dnia 21.12.2023 roku.
W 2024 roku dokonano łącznie 35 zmian budżetu, z czego 10 uchwałami Rady Miejskiej w Dobrym Mieście i 25 zarządzeniami Burmistrza Dobrego Miasta.
Wykonanie budżetu za 2024 r w ujęciu tabelarycznym:
|
Lp. |
Wyszczególnienie |
Plan na 1.01.2024 r. (w zł) |
Wykonanie (w zł) |
Realizacja planu po zmianach (w %) |
|
I. |
Dochody ogółem, w tym: |
95 203 586,03 |
99 623 455,94 |
104,64 |
|
1. |
Dochody bieżące, w tym: |
80 841 963,00 |
95 113 127,71 |
117,65 |
|
|
dochody i dotacje celowe |
11 283 567,00 |
18 835 882,72 |
166,93 |
|
|
Subwencja ogólna |
28 075 709,00 |
32 084 229,00 |
114,28 |
|
|
Udziały w PIT i CIT |
16 036 012,00 |
17 643 950,00 |
110,03 |
|
|
Wpływy z podatków i opłat |
22 907 035,00 |
23 119 389,77 |
100,93 |
|
|
Pozostałe dochody bieżące |
2 539 640,00 |
3 429 676,22 |
135,05 |
|
2. |
Dochody majątkowe, w tym: |
14 361 623,03 |
4 510 328,23 |
31,41 |
|
|
Dochody z majątku |
681 500,00 |
361 016,78 |
52,97 |
|
|
Dotacje i środki na inwestycje |
13 680 123,03 |
4 149 311,45 |
30,33 |
|
|
Pozostałe dochody majątkowe |
0,00 |
0,00 |
- |
|
II. |
Wydatki ogółem, w tym: |
100 203 586,03 |
102 726 944,67 |
102,52 |
|
1. |
Wydatki bieżące |
81 027 734,41 |
91 950 806,65 |
113,48 |
|
2. |
Wydatki majątkowe, w tym: |
19 175 851,62 |
10 776 138,02 |
56,20 |
|
|
wydatki na inwestycje |
19 175 851,62 |
8 776 138,02 |
45,77 |
|
III. |
Wynik +/- (I-II) |
-5 000 000,00 |
-3 103 488,73 |
- |
|
IV. |
Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi- za 2024 rok została wypracowana nadwyżka operacyjna |
-185 771,41 |
3 162 321,06 |
- |
Deficyt budżetowy za 2024 rok stanowi ogółem 3 103 488,73 zł, jest to różnica między dochodami ogółem a wydatkami ogółem. Natomiast różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi wyniosła 3 162 321,06 zł, co stanowi nadwyżkę operacyjną budżetu Gminy Dobre Miasto.
Deficyt został sfinansowany środkami pochodzącymi z:
- Kredytów i pożyczek w kwocie 2 911 706,15 zł;
- Niewykorzystanych środków na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust.1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w kwocie 191 782,58 zł.
Wynik budżetu Gminy Dobrego Miasta w 2024 roku w porównaniu do lat 2022-2023.
Kwota długu
Kwota długu na koniec 2024 roku wyniosła 24 500 761,98 zł. W uchwale WPF kwotę długu ogółem Gminy Dobre Miasto w roku 2024 planowano na poziomie 21 108 250,00 zł.
Oznacza to, że w stosunku do wartości planowanych kwota zadłużenia na koniec roku 2024 zwiększyła się. Zwiększenie zadłużenia spowodowane było zaciągnięciem pożyczki wspierającej zieloną transformację miast z Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie w kwocie 6.392.511,98 zł. Jest to pożyczka długoterminowa, okres kredytowania 20 lat. Oprocentowanie na poziomie 0%, zabezpieczeniem ze strony gminy jest weksel in blanco. Brak prowizji ze strony banku BGK. Jest to preferencyjna pożyczka, która pozwoli zrealizować kolejne zadania inwestycyjne i ograniczyć wzrost wydatków na obsługę długu.
Relacja łącznej kwoty długu Gminy Dobre Miasto na koniec 2024 roku w relacji do dochodów ogółem pomniejszonych o dotacje i środki o podobnym charakterze oraz powiększonych o przychody z tytułów określonych w art. 217 ust. 2 pkt 4-8 ustawy o finansach publicznych, nieprzeznaczone na sfinansowanie deficytu wyniosła 29,19%.
Relacja z art. 242 ustawy o finansach publicznych
W 2024 r. zrealizowano dodatnią różnicę pomiędzy dochodami bieżącymi (95 113 127,71) i wydatkami bieżącymi (91 950 806,65). W związku z powyższym, Gmina Dobre Miasto zachowała relację określoną w art. 242 ust. 1 ustawy o finansach publicznych i wypracowała nadwyżkę operacyjną (3 162 321,06).
Dochody
Dochody budżetu gminy w 2024 roku wyniosły 99 623 455,94 zł, a ich realizacja stanowiła 104,64% planu wynoszącego 95 203 586,03zł.
Realizacja planu dochodów w 2024 roku.
|
Wyszczególnienie |
Plan na 1.01.2024 r. (w zł) |
Wykonanie (w zł) |
Realizacja planu po zmianach (w %) |
|
Dochody bieżące |
80 841 963,00 |
95 113 127,71 |
117,65 |
|
Dochody majątkowe |
14 361 623,03 |
4 510 328,23 |
31,41 |
|
RAZEM DOCHODY OGÓŁEM |
95 203 586,03 |
99 623 455,94 |
104,64 |
Dochody bieżące
W strukturze dochodów znaczący udział odgrywają dochody bieżące, które w 2024 roku zostały wykonane na poziomie 95 113 127,71 zł, tj. w 117,65% w stosunku do planu na 01.01.2024 roku, wynoszącego 80 841 963,00 zł. Wartości zrealizowanych w 2024 roku dochodów bieżących według głównych źródeł przedstawia poniża tabela.
Realizacja planu dochodów bieżących w 2024 roku.
|
Wyszczególnienie |
Plan na 1.01.2024 r. (w zł) |
Wykonanie (w zł) |
Realizacja planu po zmianach (w %) |
|
Dochody i dotacje celowe |
11 283 567,00 |
18 835 882,72 |
166,93 |
|
Subwencja ogólna |
28 075 709,00 |
32 084 229,00 |
114,28 |
|
Udziały w PIT i CIT |
16 036 012,00 |
17 643 950,00 |
110,03 |
|
Wpływy z podatków i opłat |
22 907 035,00 |
23 119 389,77 |
100,93 |
|
Pozostałe dochody |
2 539 640,00 |
3 429 676,22 |
135,05 |
|
RAZEM DOCHODY BIEŻĄCE |
80 841 963,00 |
95 113 127,71 |
117,65 |
Dochody bieżące budżetu Gminy Dobrego Miasta wg źródeł ich pochodzenia w 2024 roku w porównaniu do lat 2022-2023.
Biorąc pod uwagę podział dochodów bieżących, wg źródeł ich pochodzenia, znaczący udział w 2024 roku stanowiły dochody o charakterze celowym, które JST otrzymuje od podmiotów zewnętrznych. W 2024 roku środki te zostały zaplanowane w kwocie 19 345 393,50 zł, z kolei zrealizowane na poziomie 18 835 882,72 zł, co stanowi 97,37% realizacji planu, przy czym:
- dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej wyniosły 13 017 419,76 zł;
- dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania własne 4 837 951,86 zł;
- dochody z dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego 59 020,80 zł;
- pozostałe dochody o charakterze celowym 921 490,30 zł.
Dochody z subwencji w 2024 roku zostały zaplanowane na poziomie 31 620 485,00 zł, natomiast zrealizowane w kwocie 32 084 229,00 zł, co stanowi 101,47% realizacji planu, przy czym:
- dochody z subwencji oświatowej wyniosły 19 528 457,00 zł;
- dochody z subwencji wyrównawczej wyniosły 10 938 631,00 zł;
- dochody z subwencji rozwojowej wyniosły 860 250,00 zł;
- dochody stanowiące uzupełnienie subwencji ogólnej wyniosły 392 062,00 zł;
- dochody z subwencji równoważącej wyniosły 364 829,00 zł.
Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa zaplanowane zostały w kwocie 16 036 012,00 zł, zaś zrealizowane w kwocie 17 643 950,00 zł, co stanowi 110,03% realizacji planu, przy czym:
- dochody z tytułu wpływów z podatku od osób prawnych wyniosły 1 869 637,00 zł;
- dochody z tytułu wpływów z podatku od osób fizycznych wyniosły 15 774 313,00 zł.
Wpływy z podatków i opłat lokalnych w 2024 roku:
- podatek od nieruchomości 12 376 928,22 zł, w tym:
- 8 610 870,75 zł od osób prawnych
- 3 766 057,47 zł od osób fizycznych.
Zaległości podatkowe na dzień 31 grudnia 2024 roku wynoszą 8 596 513,23 zł, w tym:
- 7 837 044,13 zł od osób prawnych
- 759 469,10 zł od osób fizycznych.
- podatek rolny 2 235 593,89 zł, w tym:
- 116 027,13 zł od osób prawnych
- 2 119 566,76 zł od osób fizycznych.
Zaległości podatkowe na dzień 31 grudnia 2024 roku wynoszą 182 940,39 zł, w tym:
- 4 523,00 zł od osób prawnych
- 178 417,39 zł od osób fizycznych.
- podatek leśny 565 441,83 zł, w tym:
- 556 532,00 zł od osób prawnych
- 8 909,83 zł od osób fizycznych.
Zaległości podatkowe na dzień 31 grudnia 2024 roku wynoszą 436,57 zł, w tym:
- 15,00 zł od osób prawnych
- 421,57 zł od osób fizycznych.
- podatek od środków transportowych 224 319,96 zł, w tym:
- 48 481,00 zł od osób prawnych
- 175 838,96 zł od osób fizycznych.
Zaległości podatkowe na dzień 31 grudnia 2024 roku wynoszą 65 184,21 zł, w tym:
- 4 632,00 zł od osób prawnych
- 60 552,21 zł od osób fizycznych.
- Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 15 934,66 zł,
Zaległości podatkowe na dzień 31 grudnia 2024 roku wynoszą 1 330,20 zł.
- Podatek od spadków i darowizn 96 680,00 zł,
Zaległości podatkowe na dzień 31 grudnia 2024 roku wynoszą 4,23 zł.
- Podatek od czynności cywilnoprawnych 994 581,30 zł, w tym:
- 7 579,90 zł od osób prawnych
- 987 001,40 zł od osób fizycznych.
Zaległości podatkowe na dzień 31 grudnia 2024 roku wynoszą 2 879,37 zł, w tym 963,00 zł od osób prawnych i 1 916,37 zł od osób fizycznych.
- Wpływy z opłaty skarbowej 70 753,88 zł,
- Wpływy z opłat lokalnych 6 539 156,03 zł, Najwyższe wpływy z opłat zrealizowane zostały z:
- wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw – 5 697 815,55 zł;
- wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych – 424 973,56 zł;
- wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości – 115 221,45 zł;
- wpływy z części opłaty za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych w obrocie hurtowym – 84 479,29 zł;
- wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego – 57 999,20 zł.
Pozostałe dochody bieżące to dochody niesklasyfikowane w ramach wcześniejszych grup zostały wykonane w kwocie 3 429 676,22 zł.
Dochody majątkowe
Dochody z majątku w 2024 roku zostały zrealizowane w kwocie 361 016,78 zł, przy czym:
- wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości wyniosły 314 293,68 zł;
- wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności wyniosły 46 723,10 zł.
Dotacje i środki na inwestycje w 2024 roku zostały zrealizowane w kwocie 4 149 311,45 zł. Największy poziom dotacji i środków na inwestycje gmina uzyskała na realizację zadań w obszarze:
- Gospodarka odpadami komunalnymi w ramach działu Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – 2 327 067,67 zł;
- Dostarczanie wody w ramach działu Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę – 649 555,70 zł;
- Przedszkola w ramach działu Oświata i wychowanie – 305 253,76 zł;
- Drogi publiczne gminne w ramach działu Transport i łączność – 304 108,00 zł.
Dochody z dotacji celowych i środków na inwestycje Gminy Dobrego Miasta w 2024 roku w porównaniu do lat 2022-2023.
Wydatki
Wydatki budżetu Gminy Dobre Miasto w 2024 roku wyniosły 102 726 944,67 zł, była to realizacja na poziomie 102,52% w stosunku do planu na 01.01.2024 roku, wynoszącego 100 203 586,03 zł.
Realizacja planu wydatków w 2024 roku.
|
Wyszczególnienie |
Plan na 1.01.2024 r. (w zł) |
Wykonanie (w zł) |
Realizacja planu po zmianach (w %) |
|
Wydatki bieżące |
81 027 734,41 |
91 950 806,65 |
113,48 |
|
Wydatki majątkowe |
19 175 851,62 |
10 776 138,02 |
56,20 |
|
RAZEM WYDATKI OGÓŁEM |
100 203 586,03 |
102 726 944,67 |
102,52 |
Wydatki bieżące
W 2024 roku wydatki bieżące zostały wykonane na poziomie 91 950 806,65 zł, tj. w 113,48%, w stosunku do planu na 01.01.2024 roku, wynoszącego 81 027 734,41zł.
Realizacja planu wydatków bieżących w 2024 roku.
|
Wyszczególnienie |
Plan na 1.01.2024 r. (w zł) |
Wykonanie (w zł) |
Realizacja planu po zmianach (w %) |
|
Oświata i wychowanie |
30 956 641,00 |
36 883 565,38 |
119,15 |
|
Rodzina |
9 852 929,00 |
11 493 454,36 |
116,65 |
|
Pomoc społeczna |
9 125 388,00 |
10 360 547,65 |
113,54 |
|
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
8 321 000,00 |
9 316 557,74 |
111,96 |
|
Administracja publiczna |
8 302 255,00 |
8 402 472,82 |
101,21 |
|
Kultura fizyczna |
3 292 470,00 |
3 590 854,74 |
109,06 |
|
Transport i łączność |
2 640 400,00 |
3 128 181,76 |
118,47 |
|
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego |
2 165 287,89 |
2 105 954,24 |
97,26 |
|
Gospodarka mieszkaniowa |
1 912 170,00 |
1 791 966,17 |
93,71 |
|
Obsługa długu publicznego |
1 958 164,00 |
1 326 245,95 |
67,73 |
|
Rolnictwo i łowiectwo |
38 500,00 |
1 256 572,03 |
3 263,82 |
|
Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa |
672 150,00 |
589 975,90 |
87,77 |
|
Ochrona zdrowia |
406 144,52 |
496 315,77 |
122,20 |
|
Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa |
3 050,00 |
399 998,27 |
13 114,70 |
|
Turystyka |
344 815,00 |
315 177,10 |
91,40 |
|
Edukacyjna opieka wychowawcza |
81 570,00 |
143 675,32 |
176,14 |
|
Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej |
5 000,00 |
141 574,50 |
2 831,49 |
|
Działalność usługowa |
502 600,00 |
121 644,35 |
24,20 |
|
Różne rozliczenia |
447 200,00 |
56 072,60 |
12,54 |
|
Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę |
0,00 |
30 000,00 |
|
|
RAZEM WYDATKI BIEŻĄCE |
81 027 734,41 |
91 950 806,65 |
113,48 |
Wydatki bieżące budżetu Gminy Dobrego Miasta wg działów w 2024 roku w porównaniu do lat 2022-2023.
Wydatki majątkowe
Wydatki majątkowe zostały wykonane na poziomie 10 776 138,02zł, tj. w 56,20%, w stosunku do planu na 01.01.2024 roku, wynoszącego 19 175 851,62 zł.
|
Wyszczególnienie |
Plan na 1.01.2024 r. (w zł) |
Wykonanie (w zł) |
Realizacja planu po zmianach (w %) |
|
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
2 752 250,00 |
5 073 281,16 |
184,33 |
|
Oświata i wychowanie |
5 076 145,62 |
2 568 771,62 |
50,60 |
|
Transport i łączność |
3 964 591,00 |
1 620 135,39 |
40,87 |
|
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego |
1 287 150,00 |
722 404,00 |
56,12 |
|
Kultura fizyczna |
689 365,00 |
264 444,65 |
38,36 |
|
Gospodarka mieszkaniowa |
98 000,00 |
249 308,93 |
254,40 |
|
Rolnictwo i łowiectwo |
0,00 |
117 961,30 |
|
|
Przetwórstwo przemysłowe |
0,00 |
69 495,00 |
|
|
Turystyka |
159 000,00 |
49 575,97 |
31,18 |
|
Administracja publiczna |
2 961 250,00 |
26 000,00 |
0,88 |
|
Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa |
15 000,00 |
14 760,00 |
98,40 |
|
Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę |
2 132 100,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Różne rozliczenia |
41 000,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Razem wydatki majątkowe |
19 175 851,62 |
10 776 138,02 |
56,20 |
Wydatki majątkowe budżetu Gminy Dobrego Miasta w 2024 roku wg rozdziałów w porównaniu do lat 2022-2023.
Fundusz Sołecki
Wydatki Sołectw i Osiedli
W budżecie gminy na 2024 rok wydzielono środki finansowe do dyspozycji Sołectw w kwocie 543 001,56 zł. Realizacja budżetu sołeckiego została wykonana na poziomie 99,72%, w kwocie 541 472,85 zł.
Środki finansowe wydzielone w budżecie gminy na 2024 rok do dyspozycji Osiedli wyniosły 26 825,00 zł. Realizacja budżetu osiedli została wykonana na poziomie 90,52%, w kwocie 24 283,07 zł.
Wykonanie planu funduszu sołeckiego i funduszu osiedlowego
|
Nazwa Sołectwa |
Plan na 31.12.2024 |
Wykonanie na 31.12.2024 |
Wykonanie planu w % |
|
Barcikowo |
30 558,29 zł |
30 552,28 zł |
99,98% |
|
Bzowiec |
22 890,52 zł |
22 883,51 zł |
99,97% |
|
Cerkiewnik |
33 828,36 zł |
33 779,44 zł |
99,86% |
|
Głotowo |
39 635,56 zł |
39 634,05 zł |
99,99% |
|
Jesionowo |
34 223,02 zł |
33 948,49 zł |
99,19% |
|
Kabikiejmy |
18 718,36 zł |
18 718,36 zł |
100,00% |
|
Kabikiejmy Dolne |
20 522,54 zł |
20 521,30 zł |
99,99% |
|
Knopin |
19 394,93 zł |
19 377,89 zł |
99,91% |
|
Knopin Osada |
25 709,55 zł |
25 709,55 zł |
100,00% |
|
Kosyń |
16 745,04 zł |
16 729,63 zł |
99,90% |
|
Kunik |
16 012,09 zł |
15 960,70 zł |
99,67% |
|
Łęgno |
20 973,58 zł |
20 972,84 zł |
99,99% |
|
Mawry |
12 967,54 zł |
12 967,54 zł |
100,00% |
|
Międzylesie |
24 243,66 zł |
24 235,73 zł |
99,96% |
|
Nowa Wieś Mała |
29 430,67 zł |
29 429,61 zł |
99,99% |
|
Orzechowo |
27 288,21 zł |
26 288,19 zł |
99,99% |
|
Piotraszewo |
22 157,58 zł |
22 152,29 zł |
99,97% |
|
Podleśna |
26 329,74 zł |
26 267,41 zł |
99,76% |
|
Praslity |
29 712,58 zł |
29 689,96 zł |
99,92% |
|
Smolajny |
42 398,21 zł |
42 395,64 zł |
99,99% |
|
Stary Dwór |
29 261,53 zł |
29 258,44 zł |
99,98% |
|
Swobodna |
14 997,24 zł |
14 997,20 zł |
99,99% |
|
Urbanowo |
21 593,77 zł |
21 567,52 zł |
99,87% |
|
Razem sołectwa: |
543 001,56 |
541 472,85 |
99,72% |
|
Nazwa Osiedla |
Plan na 31.12.2024 |
Wykonanie na 31.12.2024 |
Wykonanie planu w % |
|
Przysiółek Dolny |
5 375,00 zł |
5 336,20 zł |
99,27% |
|
Przysiółek Górny |
5 375,00 zł |
5 375,00 zł |
100,00% |
|
Śródmieście |
5 375,00 zł |
5 374,99 zł |
99,99% |
|
Za Miedzą 1 |
5 350,00 zł |
5 343,90 zł |
99,88% |
|
Za Miedzą 2 |
5 350,00 zł |
2 852,98 zł |
53,32% |
|
Razem osiedla: |
26 825,00 zł |
24 283,07 zł |
90,52% |
